2023-ban minden eddiginél erőteljesebben előtérbe kerül a családi vállalatok, vállalattulajdonosok életében a „hogyan tovább a családi vagyonnal” égető kérdése – annak számtalan területre kiterjedő és újabb kérdéseket generáló aspektusával.

A generációváltás és cégmegtartás vagy cégeladás mellett, a család által felhalmozott vagyon sorsa és annak kezelése, valamint az ezzel kapcsolatos családi konszenzus megteremtése is rengeteg mérlegelendő kérdést generál ebben a folyamatban. Számos olyan fontos szempontot és lehetséges következményt kell figyelembe venni, amelyek a döntések kimenetelét alapvetően befolyásolják.

Minél több szempontból tudja megvizsgálni egy család a számára fontos kérdéseket, lehetséges döntési pontokat és alternatívákat – ezek következményeivel együtt –, annál felkészültebben tud reagálni és a számára optimális úton továbblépni.

Bár mindenki a saját útját járja a családi vagyon és a családi vállalat sorsának formálásában, a végső motiváció megegyezik: a létrehozott értékek megőrzése és továbbvitele, anyagi és szellemi értelemben is. Meglehetősen szerteágazó az, amit ehhez egy szakértő családi tanácsadó hozzá tud tenni - akár jogi, adózási és vagyontervezési szempontból – , de mindez egy átlátható struktúrába foglalva a tulajdonosok számára is világos és követhető utat rajzol ki.

A családi vagyontervezés szakemberei – a jellemző egyéni preferenciákat és a családi dinamikát tapasztalatból is ismerve – a családi vállalatok vezetőivel közösen megvizsgálhatják, hogy melyek azok a lehetőségek, amelyek hatékonyan támogatják a vagyon megőrzését, növelését, sorsának rendezését. Legyen szó családi alkotmányról, a vagyonátadás megtervezésének valamilyen konkrétabb formájáról, vagy családtagok bevonásának, érintettségének alakításáról. Szakértői segítséggel végiggondolható, hogy milyen teendők és lépések vezethetnek a családi vállalat megtartásának, átadásának vagy eladásának előkészítéséhez és hogy milyen adózási, adótervezési, jogi szempontokat érdemes figyelembe venni az egyes lépések, alternatívák esetén.

Komplex viszonyokat eredményezhetnek az egyes családtagok életének állomásai, mint amilyen egy házasságkötés, élettársi kapcsolat létrejötte, egy válás, vagy haláleset, de akár a leszármazók karrierút választása is, amely események, döntések önmagukban is feladatokat és nehézségeket róhatnak a családtagokra.  

Szerencsére az ilyen mérföldköveknek a családi vagyonra való hatása előre is jól tervezhető. A családi vagyon kezelését már kiváló magyar jogi és adójogi konstrukciók is segítik; mint a családi alkotmány, a family office, a bizalmi vagyonkezelés, vagy a vagyonkezelő alapítvány, a holding struktúrák, vezetői ösztönzőrendszerek, de a rendszer részét képezik az olyan hagyományos eszközök is, mint egy jól átgondolt végrendelet vagy házassági vagyonjogi szerződés. Bármely esetről is legyen szó, a sikeres családi vagyontervezési, vagyonkezelési tevékenység egy testreszabott, komoly csapatmunka eredménye, ahol az összehangolt jogi és adótanácsadói támogatás a legjobb eredményhez segítheti a családokat a tulajdonosok aktív részvételével.

A tartalom megírásában közreműködött az RSM Hungary Adótanácsadó és Pénzügyi Szolgáltató Zrt.